根据区委巡察工作统一部署,2019年11月28日至2020年1月15日,区委第一巡察组对审计局党组进行了常规巡察。5月11日,区委第一巡察组向审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求,现将巡察整改进展情况予以公布。

一、整改思想认识及措施

审计局党组对巡察反馈意见高度重视，将反馈意见整改作为政治担当强不强的具体体现，旗帜鲜明抓整改，以最坚决的态度、最有效的措施，不折不扣地完成巡察反馈意见整改任务。

（一）强化组织领导。2020年5月14日，局党组召开专题会议进行研究巡察反馈意见整改落实，成立了由局党组书记、局长任组长，班子其他成员任副组长，相关股室人员为成员的整改工作领导小组，为作好整改工作提供组织保障。

（二）明确责任分工。局党组经过认真研究，制定了《中共张家口市崇礼区审计局党组关于落实区委第一巡察组反馈意见整改方案》，根据巡察反馈意见所列问题，将21项需整改工作根据分工分解到相关股室和个人，明确整改措施、责任领导、责任股室和整改时限。

（三）推进整改落实。局整改领导小组不定期召开会议对整改工作进行督导检查，对整改过程中存在的问题进行协调、督促，确保整改工作顺利进行。在巡察反馈意见整改民主生活会上，党组书记代表党组在民主生活会上针对巡察反馈意见指出的问题进行了剖析，党组书记、党组成员分别结合自身工作中的缺点与不足进行了剖析，开展了批评与自我批评，为推动巡察反馈意见整改，堵塞漏洞，建立、完善长效机制和做好今后的各项工作起到了积极作用。

二、整改落实的成效

针对区委第一巡察组反馈意见梳理出的21个具体问题,已完成 21个 (含阶段性任务已办结、长期推进3个)。

(一)党组织在贯彻落实党的路线方针政策和中央重大决策部署方面

1.关于“不忘初心、牢记使命”主题教育学习研讨不够深入问题。支部虽安排了集中学习研讨，但发言材料中仅有领导班子成员学习体会，未见其他党员的发言材料和心得体会，在学深悟透方面有差距。

整改措施：一是详细制定2020年度机关学习计划，除疫情期间，每周安排一次集中学习，严格要求全体党员干部必须参加集中学习，做好学习笔记，按时上报心得体会，把“主题教育”作为永恒的课题，长抓不懈；二是采取集中学和自学相结合的方式，既学习政治理论，又学习审计专业知识，努力培养一批审计复合型人才；三是积极参加区委组织部和宣传部组织的各类学习和理论知识测试，测试平均成绩在95分以上，全体审计人员的理论知识和政治思想水平得到了提高。问题整改已完成。

2.为民服务效果不够明显。深入群众调查研究不够，摸排出“五个一批”问题不够到位，其中解决机关内部学习不够等问题与为民服务解难题的具体目标结合不紧密。

整改措施：一是结合精准扶贫工作，加大深入群众调查研究，增加入户次数，摸排在“五个一批”方面存在的问题并加以解决；二是加强审计机关理论和业务学习，按照机关学习计划，坚持每周集中学习一次，每次至少学习1小时；三是努力做到理论学习和实践相结合，把理论知识运用到为民服务解难题实践当中去，为民办实事、解难事，把群众利益放在首位。问题整改已完成。

3.贯彻中央省市区委重大决策部署不够坚决有力。在推进廉洁办奥过程中，仅满足于配合上级部门和领导交办的审计任务，主动落实项目跟踪审计力度不够，发挥审计监督作用还不够充分有力。

整改措施：一是全力配合省、市审计机关冬奥资金跟踪审计；二是主动落实项目跟踪审计，充分发挥审计监督作用。2020年审计项目计划安排了对崇礼区东环路新建一期工程道路建设；崇礼区大朝线、坝场线等7条农村公路改建（造）工程和南部片区景观提升工程三个重大项目进行跟踪审计；三是对2019年底已完成11个冬奥项目“回头看”检查工作，对检查发现的各类问题，已督促建设单位和相关部门完成了整改。阶段性任务已办结，长期推进。

4.落实领导干部离任经济责任审计不够到位。对2017年组织部门调整单位“一把手”，落实离任审计力度不够，在此次巡察中，我组涉及三个单位主要领导有调整，但仅有一个单位开展了离任审计。

整改措施：一是安排了高家营镇、四台嘴乡、驿马图乡、红旗营乡、白旗乡、石窑子乡、狮子沟乡等以前年度党政领导干部任期经济责任审计工作，正在组织实施审计；二是加大经济责任审计工作力度，制定了《张家口市崇礼区经济责任审计工作联席会议制度》，年底前召集联席会议成员单位总结今年的审计工作，研究明年的审计重点；三是年底前一定按时保质完成年内各项审计任务，杜绝发生未完成审计项目的问题。阶段性任务已办结，长期推进。

5.对审计整改 “后半篇文章”抓得不够实，治病能力有欠缺。抓审计整改力度不够大，督促被审计单位整改不够及时到位，“规范一点，震慑一片”的作用没有得到充分发挥。

整改措施：一是健全和完善审计整改结果报告制度。2020年，要求被审计单位向审计机关报送审计整改结果报告，说明未整改到位的原因及下一步整改措施；二是加强对审计整改情况的督促检查。审计组对被审计单位执行审计处理处罚决定情况、审计查出问题纠正情况、审计建议采纳情况进行跟踪督查。按照“已完成整改、部分整改、未整改”逐一审核认定；三是强化审计整改措施和手段。对被审计单位整改落实不到位的，提请上级主管部门对有关事项、责任单位和责任人员进行问责。问题整改已完成。

6.政治理论学习抓得不够紧。“两学一做”、十九大学习教育开展以来，安排部署不够到位，2016至2018年未制定详细的学习计划，党员干部多因参与各项审计任务，开展集中学习不够到位，政治理论学习氛围不够浓厚。

整改措施：一是安排全体审计干部自学“两学一做”、十九大精神，做好学习笔记，撰写心得体会，领导小组就学习情况进行了检查，在学深悟透方面取得了实效，教育全体审计干部坚持工作和学习“两不误”、“两促进”，把学到的理论知识运用到审计工作中，全面提高全体审计人员的理论和业务水平；二是制定年度学习计划，切实加强审计机关理论和业务学习，按照机关学习计划，坚持每周集中学习一次，每次至少学习1小时；坚持集中学与自学相结合，形成了浓厚的政治理论学习氛围。问题整改已完成。

7.意识形态领导责任落实不够到位。2017、2018年审计局党组未按要求召开专题会议研究意识形态工作，进行责任分解，2019年仅对意识形态工作进行了专题总结，但未发现相关工作痕迹。

整改措施：一是把意识形态工作作为机关党建和政治建设的重要内容，1月6日局党组研究部署了意识形态工作，制度了实施方案，对上半年的工作进行了总结；二是机关主要领导带头抓意识形态工作，带头批评错误观点和错误导向，做到重要工作亲自部署，重大事件亲自处置；三是把意识形态工作和审计业务工作相结合，抓好意识形态工作部署和检查。问题整改已完成。

（二）贯彻落实全面从严治党战略部署方面

1.履行党风廉政责任意识不强，压力传导不够。2016年以来，仅有2019年度主体责任落实情况，其他年度未见党组制定党风廉政责任清单和安排部署的相关材料。

整改措施：一是每年至少两次召开专题会议研究讨论党风廉政建设工作，及时解决党风廉政建设方面存在的问题；二是建立健全党风廉政建设责任制，纳入领导干部年终考核。党组书记、局长陈晓军负责党风廉政建设全面工作，党组成员段丽平、杜海珍协助抓好党风廉政建设工作，切实把党风廉政建设主体责任落到实处；三是开展警示教育，组织全体审计干部学习区委和上级审计机关要求必学的警示教育和案例分析，以反面典型警示审计干部，促使审计干部紧绷自警、自醒、自律这根弦，持续推进审计机关党风廉政教育工作，形成长效机制。问题整改已完成。

2.日常监管教育不够到位，经常性的提醒谈话不到位。2016年以来未见一把手与班子成员、中层干部及班子成员与主管股室负责人和工作人员的廉政谈话记录。

整改措施：一是坚持领导班子内部谈心谈话制度。党组书记带头同领导班子成员谈心谈话，每年至少1次；领导班子成员也要相互谈心谈话；二是坚持上级与下级谈话制度。党组书记要与各股室负责人谈心谈话，每年至少1次；其他领导班子成员同分管股室干部及各股室负责人及成员谈心谈话，每年至少1次；三是谈话前要做好计划安排和有关准备工作，做好谈话记录，谈话后要抓好有关问题的督办和落实工作。问题整改已完成。

3.政府采购管理制度执行不规范。2016年至2019年多次支付办公用品未附政府采购协议供货备案手续。2016年10月25日23号凭证，支付办公用品1.7017万元；2016年11月19日1号凭证，支付办公用品2970元；2016年12月17日21号凭证，支付办公用品7973元；2017年12月29日40号凭证，支付办公3470元；2019年4月15日9号凭证，支付办公费5300元，均未附政府采购协议供货备案手续。

整改措施：一是严格按照崇礼区财政局下发的《关于加强政府采购预算管理的通知》进行采购，按照规定程序询价、签订合同，所有手续材料收集归档，杜绝政府采购管理制度执行不规范及类似问题发生；二是制定《崇礼区审计局政府采购内控制度》，规定按照政府采购招投标标准办理采购协议供货备案手续，并造册登记，实行专人管理；三是加强对财会人员、办公室人员管理，严格检查票据、明细、银行转账手续，做到准确无误。问题整改已完成。

4.固定资产未入帐。2017年11月30日11号凭证，支付办公费9005元，实为购置复印机等办公设备，未记入固定资产。

整改措施：一是按照《张家口市行政事业单位国有资产管理办法》管理单位固定资产，已于2017年11月30日将复印机记入固定资产账，其他3项价值未达到1000元，按规定不予记入固定资产；二是按照《崇礼区审计局政府采购内控制度》规定，进行固定资产政府采购招投标标准办理采购协议供货备案手续，作为记账附件材料；三是做到记账科目分类规范，进一步完善设备购置及固定资产入账手续，规范财务支出附件管理，杜绝固定资产未入帐及类似问题发生。问题整改已完成。

5.报账手续不齐全。2016年3月18日11号凭证，工会经费支付5280元，用于购买电饭煲，无经办人签字及领取花名表；2017年12月29日53号凭证，支付福利费1.2492万元，用于购买运动鞋18双，运动服18件，无领取花名表。

整改措施：一是补经办人签字和领取花名表，今后，加强《财务管理制度》执行力度，所有报销票据必须要有经办人签字，做到随办随签字，谁办谁签字，无经办人签字、签字日期与票据不符等不予报销；二是加强财会人员和经办人员管理，严格认真检查票据、明细、银行转账手续，做到准确无误；三是严格工会经费和福利费合理规范使用，杜绝出现无经办人签字和领取花名表问题的发生。问题整改已完成。

6.票据明细不全。2019年12月24日26号凭证，支付租车费2.48万元，无出车明细；2017年12月29日47号凭证，支付办公费3250元，未附明细。

整改措施：一是公车使用采取租赁方式，因工作需要确需租车，经局长同意，由党政办公室负责向张家口凯佳汽车租赁有限公司租赁，如遇特殊情况，可向其他有资质的公司租赁；二是建立公车使用租赁台账，做好车辆使用记录，完善经手人签字手续，确保公车使用规范管理；三是加强财会人员和经办人员管理，严格认真检查票据明细，购买办公用品等必须附明细，杜绝票据明细不全问题发生。问题整改已完成。

（三）贯彻落实新时代党的组织路线方面。

1.重要工作事项未经集体研究。议事规则中将每年的审计计划和规划列入议事范围,但查阅2016年以来会议记录未体现相关研究内容。

整改措施：建立健全《崇礼区审计局议事决策制度》，实行集体领导和个人分工负责相结合的工作机制，凡属制定年度审计项目计划、年度考核、重大项目开支等重大事项，由集体讨论决定。在集体讨论问题时，参会人员要充分发表个人意见，对集体作出的决定，要坚决贯彻执行。问题整改已完成。

2.福利费支出未经会议研究。2016年12月27日29号凭证，支付福利费1.01万元，用于购买运动服10套，鞋10双未经会议研究讨论。

整改措施：一是严格执行《崇礼区审计局议事决策制度》，凡属福利费支出等重大开支事项，必须召开专题会议进行研究，由集体讨论决定；二是严格福利费等合理规范使用程序，杜绝出现未经会议研究列支福利费问题的发生。问题整改已完成。

3.党组对党建工作重视不够，存在重业务轻党建的问题。经查阅2016－2019年支部手册，“三会一课”落实不够严格，2016、2017年，未按要求定时召开支委会和党员大会，党课教育活动开展不到位，未见开展民主评议党员和为民服务活动； 2018年、2019年存在支部手册记录不够规范，部分支部党员大会会议参会党员签名由一人代签，记录内容不全的问题。

整改措施：一是认真落实《党章》，推进党内生活的常态化、规范化、制度化，切实开展好“三会一课”，严格做到每季度由党支部书记主持召开支部党员大会，每月召开一次党支部委员会和党小组会，党员领导干部每季度按时上好党课，认真开展党课教育、民主评议党员、为民服务、主题党日等各项活动；二是按照《党支部工作手册》填写要求实事求是、认真及时填写《党支部工作手册》，务必做到填写内容规范、齐全，字迹清楚，严禁涂改，与会党员必须本人亲自签到，严禁他人代替签到，做到会议签到程序规范化。问题整改已完成。

4.支部换届档案资料不完善。2016年支部换届仅有请示、方案和选举结果，其他资料不齐全。

整改措施：严格按照党组织建设要求和支部换届程序，已于2019年9月党支部换届进行了整改，按照换届时间节点和程序进行了选举，产生了新一届党支部成员，陈晓军当选为党支部书记、杜海珍当选为组织委员兼纪检委员、张建军当选为宣传委员。今后将继续按照党支部换届标准，提高党支部换届质量。问题整改已完成。

5.党费收缴不规范。党费台账显示党员交纳党费存在按季上缴现象，未做到每月按时上缴。

整改措施：按照区直机关工委收缴党费要求，我局从2020年1月起，支部全体党员按月积极缴纳党费，支部按季度上缴区直机关工委，做到了每月按时收缴党费的要求。问题整改已完成。

6.民主生活会程序不够规范完善，质量不够高。2016年民主生活会前准备不充分，缺方案，征求意见、谈心谈话环节，2017、2018年民主生活会谈心谈话不够规范，全部为机打稿，征求意见环节不够充分到位。

整改措施：严格民主生活会会议程序。做好会前准备各项工作，会前，制定实施方案，召开动员会，学习相关文件，征求意见，组织开展谈心谈话；会上查摆问题，开展批评与自我批评，找差距、摆问题、提意见、相互批评，明确整改方向；会后制定整改措施，列出整改清单，逐项整改落实，做好会议记录，杜绝形式主义。问题整改已完成。

7.组织生活会履行程序不到位。2018年巡视整改专题组织生活会，仅有会议方案，其他资料存在以民主生活会代替组织生活会资料现象；2018年组织生活会支部委员对照检查材料出现雷同现象。

整改措施：严格按照组织生活会会议程序召开会议。会前，制定实施方案，召开动员会，认真学习，征求意见，谈心谈话，听取意见和建议；会上查摆问题，开展批评与自我批评，明确整改方向；会后制定整改措施，列出整改清单，逐一整改落实。杜绝以民主生活会代替组织生活会资料现象和对照检查材料出现雷同现象发生。问题整改已完成。

（四）对巡视、巡察、审计等监督发现问题和主题教育的整改整改落实

1.建章立制不够规范，在推动成果转化运用上还有欠缺。针对2017年8月省委第六巡视组反馈问题中涉及“廉洁办奥制度措施滞后”的问题，审计局作为牵头单位，制定了整改方案，建立了整改台账，在原有9项机关内部制度上又新建立了4项制度，但建立的学习等机关内控制度与廉洁办奥结合不够紧密，建章立制不够规范，在推动成果转化运用上还有欠缺。

整改措施：一是建立健全廉洁办奥相关制度。针对上述问题，我局进行了“回头看”，成立了领导小组，制定了实施方案，认真抓好检查出问题的整改落实,加强已完工冬奥项目监督工作力度, 做好对冬奥项目资金使用以及工程进度、质量的监督工作,制定了定期召开会议制度；审计检查工作制度；审计检查纪律制度；定期调度制度；督促建设单位问题整改制度等相关制度；二是完善廉洁办奥审计工作机制。建立完善重大项目建设全程介入机制，对政府投资的重大项目，从项目决策立项、可行性研究等环节，配合上级审计机关依法进行全程跟踪审计。建立健全审计发现问题整改落实机制，督促项目责任单位落实问题整改，推动审计整改有效落实；三是加大对奥运资金审计力度。在全面厘清总体情况的基础上，密切关注招投标过程中存在的薄弱环节，切实将发现的问题审深、审细、审透，并深入分析问题的产生原因及影响后果，积极提出有针对性、可操作性的审计意见和建议，进一步规范招投标行为活动，从而维护国有资金使用安全，提高工程项目投资绩效，有效保证工程质量，促进廉政建设，预防工程项目建设中的腐败行为。阶段性任务已办结，长期推进。

三、立足长远，巩固提高整改成效

巡察整改工作取得的成效只是阶段性的，下阶段局党组要认真履行党建主体责任，采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大制度执行力度，狠抓全局党风廉政建设工作，巩固巡察反馈问题整改成果，为加快推动审计事业发展凝聚正能量。

（一）继续抓好整改落实。坚持目标不变，力度不减，对巡察反馈问题整改工作紧抓不放。对已基本整改完成的任务，逐项消号，适时进行“回头看”,巩固整改成果；对正在整改当中的，要按照区委第一巡察组要求，紧盯不放，积极整改。 

（二）全面提高干部素质。以区委常规巡察整改落实为契机，不断加强审计干部政治思想建设，结合巡察发现的问题，制定适合审计机关的规章制度，坚持用科学理论武装头脑，加强理想信念教育，努力提高审计干部理论素养，增强大局意识，不断提高审计业务水平，努力打造一支信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的审计干部队伍。

（三）建立健全长效机制。坚持立足长远、举一反三，针对巡察反馈的问题和意见，进一步强化权力制约和制度的规范，建立长效机制，坚持用制度管权、管事、管人，管物，实现管理制度化、程序规范化、从源头防止和杜绝各类问题的发生，为我区审计事业科学发展提供坚强有力保证。

 欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议,请及时向我们反映。联系方式:电话0313-4612304 ;邮政信箱:区政府前楼四楼右侧;电子邮箱:CLSJJ2304@163.COM。

                                                                                                                                                                                                                  张家口市崇礼区审计局党组

                                                                                                                                        2020年8月5日